楚雄彝族自治州2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告

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——2021年2月1日在楚雄彝族自治州第十二届人民代表大会第七次会议上

楚雄彝族自治州财政局

各位代表：

受州人民政府委托，现将楚雄彝族自治州2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请会议审查，并请州政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年地方财政预算执行情况和“十三五”工作回顾

过去的一年，面对复杂的经济形势和新冠肺炎疫情影响，全州各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实党中央、国务院和省州党委政府各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实积极财政政策更加积极有为的要求，狠抓稳收支保三保防风险守底线专项行动，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展，在大战大考中圆满完成了州第十二届人民代表大会第五次会议确定的主要目标任务，预算执行总体良好。

（一）2020年地方财政预算执行情况

全州一般公共预算收入902,772万元，为年初预算的100%，比上年决算数增加26,702万元，增长3%。其中：税收收入545,009万元，比上年决算数增长0.8%；非税收入357,763万元，比上年决算数增长6.6%。全州一般公共预算支出2,936,083万元，为年初预算的102%，比上年决算数增加140,485万元，增长5%。

全州一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入902,772万元，转移性收入1,834,595万元，上年结余收入76,778万元，动用预算稳定调节基金5,413万元，调入资金225,825万元，地方政府一般债券转贷收入244,300万元，地方政府向国际组织借款转贷收入29,268万元，收入总计3,318,951万元。一般公共预算支出2,936,083万元，上解支出73,635万元，地方政府一般债务还本支出224,300万元，安排预算稳定调节基金5,964万元，安排预算周转金－1,821万元，支出总计3,238,161万元。收支相抵，年终结转80,790万元，全部为各级项目结转。

州本级一般公共预算收入210,000万元，为年初预算的91.3%，比上年决算数增加39,783万元，增长23.4%；支出321,062万元，为年初预算的110.1%，比上年决算数增加62,427万元，增长24.1%。

州本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入210,000万元，转移性收入1,834,595万元，上年结余收入45,285万元，调入资金8,686万元，地方政府一般债券转贷收入244,300万元，地方政府向国际组织借款转贷收入29,268万元，下级上解收入95,578万元，收入总计2,467,712万元。一般公共预算支出321,062万元，转移性支出1,774,202万元，上解上级支出73,635万元，地方政府一般债务还本支出59,458万元，地方政府债券转贷支出209,070万元，支出总计2,437,427万元。收支相抵，年终结转30,285万元，全部为项目结转。

2.政府性基金预算

全州政府性基金预算收入430,507万元，为年初预算的120.5%，比上年决算数增加74,712万元，增长21%；全州政府性基金预算支出756,636万元，为年初预算的170.1%，比上年决算数增加251,252万元，增长49.7%。

全州政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入430,507万元，上年结余收入17,098万元，上级补助收入155,767万元，地方政府专项债券转贷收入544,700万元，收入总计1,148,072万元。政府性基金预算支出756,636万元，地方政府专项债务还本支出156,700万元，上解支出350万元，调出资金187,619万元，支出总计1,101,305万元。收支相抵，基金结余46,767万元。

州本级政府性基金预算收入4,691万元，为年初预算的90.2%，比上年决算数减少208万元；支出93,553万元，比上年决算数增加83,670万元。

州本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入4,691万元，上年结余收入2,734万元，上级补助收入155,767万元，地方政府专项债券转贷收入544,700万元，上解收入2,350万元，收入总计710,242万元。政府性基金预算支出93,553万元，补助下级支出119,610万元，地方政府专项债务转贷支出435,230万元，地方政府专项债务还本支出45,470万元，上解支出350万元，调出资金1,000万元，支出总计695,213万元。收支相抵，基金结余15,029万元。

3.国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入653万元，为年初预算的130.6%，上级补助收入750万元，收入总计1,403万元。全州国有资本经营支出58万元，调出资金643万元，支出总计701万元。收支相抵，结余702万元。

州本级国有资本经营预算收入533万元，为年初预算的106.6%，上级补助收入750万元，收入总计1,283万元。州本级国有资本经营支出零万元，调出资金533万元，补助下级支出750万元，支出总计1,283万元。收支相抵，结余为零。

4.社会保险基金预算

全州社会保险基金收入728,966万元，为年初预算的96.2%，为调整预算的103%，比上年决算数下降2.8%，其中：社会保险费收入473,121万元，比上年决算数下降7.4%，财政补贴收入192,803万元，比上年决算数增长3.3%。全州社会保险基金支出717,402万元，为年初预算的99.7%，为调整预算的99%，比上年决算数增长4.8%，其中：社会保险待遇支出693,764万元，比上年决算数增长4%。上级补助和下级上解收入合计268,287万元，补助下级和上解上级支出合计330,916万元，本年收支结余－51,065万元，年末滚存结余767,846万元。

州本级社会保险基金收入420,014万元，为年初预算的95.4%，为调整预算的101%，比上年决算数下降2.8%，其中：社会保险费收入251,562万元，比上年决算数下降5.9%，财政补贴收入130,946万元，比上年决算数增长1.6%。社会保险基金支出396,689万元，为年初预算的98.3%，为调整预算的98%，比上年决算数增长2%，其中：社会保险待遇支出382,264万元，比上年决算数增长2%。上级补助和下级上解收入合计175,975万元，补助下级和上解上级支出合计248,607万元，本年收支结余－49,307万元，年末滚存结余422,366万元。

以上均为快报数，待省财政厅批复我州2020年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向州人大常委会报告变化情况。

（二）2020年财政重点工作和“十三五”工作回顾

1.落实更加积极有为的财政政策，保障全州疫情防控和经济社会发展取得积极成效。一是坚持生命至上，全力做好疫情防控财政保障。强化疫情防控资金保障，落实减轻患者救治费用负担、提高疫情防治人员待遇、保障医疗防控物资供应等政策，全州累计安排疫情防控专项资金43,332万元，其中州级财政安排16,370万元，确保人民群众不因担心费用问题而不敢就诊，不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。二是落实落细减税降费政策，用“真金白银”为市场主体纾困解难。坚决落实落细更大规模减税降费政策和支持疫情防控保供、企业纾困和复工复产等一系列措施，持续推进“政银担企”深度合作，全州预计新增减税降费11亿元，减免国有房产租金5,871万元，银行业金融机构新增人民币贷款131.65亿元。三是落实财政资金直达机制，确保资金直达县市基层、直接惠企利民。按照“资金拨付突出快，资金使用突出效，资金监管突出严”的目标，建立资金分配、拨付、监控三位一体的直达机制，全州55.7亿元直达资金“一竿子插到底”。四是用好用活专项债券，发挥专项债券稳投资、促发展、调结构的积极作用。加大地方政府专项债券争取力度，争取地方政府专项债券40亿元，优先保障重大项目融资需求和重大基础设施项目资本金需求，推动38个重点项目实施。五是坚持党政机关过紧日子，加大重点领域和刚性支出保障力度。压减一般性支出10.7%，压减非刚性、非重点支出52.4%，专项资金项目压减167个，重点支持“三保”、三大攻坚战、教育卫生科技补短板、县域高速公路“能通全通”、世界一流“三张牌”等重点支出。六是加大县级基本财力保障，兜牢兜实“三保”底线。严格落实“三保”预算编制优先、预算审核和执行动态监控，坚持财力性转移支付向基层倾斜，下达县市财力性转移支付资金52亿元，比上年增加10.9亿元，增长26.6%。累计发放工资95亿元，拨付基层运转经费12亿元，保障45项基本民生支出44亿元。

2.加强预算收支管理，财政综合保障能力不断提高。一是狠抓收入目标实现和均衡入库，全力提高财力质量。强化财税部门协同机制和州县联动机制，加强对重点行业、重点税源、重点企业的收入分析，坚持依法依规组织税收。如楚雄隆基硅材料有限公司2020年度实现税款入库25,698万元，其中县级收入9,849万元。减免和降低14项行政事业性收费、6项政府性基金项目标准，加强耕地占补平衡指标流转、国有资产盘活处置，全州组织入库高速公路耕地占补平衡指标流转费7.4亿元，国有资源（资产）有偿使用收入12.2亿元，观音岩水电站跨省水资源费首次入库4,201万元。二是狠抓向上争取和支出总量及进度，全力做实做大支出。坚持把向上争取资金作为增强财力、缓解收支矛盾、确保收支平衡的重要措施，抓好“四加大”强保障专项行动，加大项目前期经费投入，定期督查通报向上争取资金情况，并纳入年终考核，压实部门向上争取的主体责任。全年争取一般公共预算上级补助170.86亿元、增长3%，直达资金55.7亿元。按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的总体要求，加强库款保障，对直达资金和工资实行库款专项调度，落实督查通报和约谈，盘活财政存量资金，规范和做实财政支出，提高财政预算支出执行效率，及时发挥财政资金使用效益。

3.精准聚焦发力，推动三大攻坚战取得关键进展。一是切实强化资金保障，助力脱贫攻坚取得决定性成就。完成财政扶贫支出22.3亿元，增长19.7%。其中州本级1.57亿元，增长10%。汇聚行业扶贫力量，加强资金统筹，全州7个贫困县整合涉农资金15.21亿元，整合率100%。进一步优化完善扶贫资金动态监控机制，严格落实扶贫资金项目公开公示制度，提升脱贫攻坚资金效益。二是切实保障污染防治投入，推动生态环境持续改善。完成节能环保支出6.7亿元，支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战和7个标志性战役。金沙江流域横向生态保护修复补偿考核清算全面落实，云台山风电场拆除及修复资金有效保障。三是切实抓好债务风险防控，牢牢守住不发生系统性风险底线。全年偿还政府债务本金38.1亿元（再融资债券36.9亿元、用预算资金还本1.2亿元）、利息9.8亿元，化解隐性债务62.2亿元，完成融资平台公司债务缓释18.79亿元，化解国有企业债务3.77亿元，争取南华县纳入全国建制县隐性债务化解试点，非法集资得到有效防范和处置。

4.落实“1133”战略投入，推动全州经济社会高质量跨越式发展。一是保障重大部署落实，“1133”战略高质量推进。州级财政安排专项资金5.11亿元，支持高质量建设滇中城市群新增长极。安排专项资金4.87亿元，支持高质量建设以五大枢纽为重点的现代化基础设施体系建设。安排专项资金1.17亿元，支持高质量打造创新创业高地；安排专项资金1.62亿元，支持高质量打造现代产业体系建设高地；安排专项资金4.88亿元，支持高质量打造改革开放高地。安排专项资金0.18亿元，支持高质量打造我国民族团结进步示范区；安排专项资金0.89亿元，支持高质量打造我国生态文明建设排头兵先行示范区；安排专项资金4.95亿元，支持高质量打造面向南亚东南亚辐射中心重要支撑区。安排“枢纽经济”专项资金4.3亿元，“门户经济”专项资金4.82亿元，“流动经济”专项资金4.24亿元。安排“数字经济”专项资金0.15亿元。安排“绿色+”“特色+”“互联网+”专项资金2.97亿元。二是加大“三农”投入，推动城乡协调发展。完成农林水支出49.1亿元，增长16.7%。筹措资金27,207万元，支持23.7万亩高标准农田建设。筹措下达耕地地力保护补贴25,884万元、草原生态保护补助5,850万元、农机具购置补贴3,174万元、产粮油大县奖励3,018万元、财政农业保险保费补贴3,913万元，争取实施扶持村集体经济项目50个4,000万元，兑现“绿色食品牌”奖励740万元。三是积极扩大有效投资，基础设施建设取得新进展。认真落实稳增长30条、支持实体经济19条等政策措施，开展“构二破三”“调二提三”抓项目稳投资重点项目资金保障攻坚行动，筹措下达项目前期工作经费2.84亿元，提前下达2021年项目前期经费5,000万元，争取预算内投资11.4亿元，专项债券40亿元、抗疫特别国债14亿元，中央应急物资保障体系建设资金1.05亿元。完成交通运输支出8.9亿元，增长8.6%。当年争取抗疫特别国债和专项债券9.1亿元，足额筹集我州出资责任，确保楚姚路顺利通车。州级筹措资金2.2亿元，支持昆楚、楚大、玉楚高速公路建设征地拆迁。完成水利支出6.4亿元，加快推进小石门水库、滇中引水等水利工程建设。完成城乡社区支出25.9亿元，全面推进美丽县城、特色小镇、老旧小区改造、厕所革命、亚行贷款城市基础设施等项目。四是支持构建现代产业体系，财源基础进一步夯实。完成资源勘探工业信息等支出5.1亿元，增长226.5%；完成商业服务业等支出1.2亿元，增长43.3%。深入落实“四万三进”活动，筹措下达稳增长、援企稳岗奖补资金13,482万元。主动融入省八大重点产业，全力打造世界一流“三张牌”，构建“传统产业+支柱产业+新兴产业”的迭代产业体系。完成科学技术支出1.6亿元，增长1.8%，深入实施创新驱动发展战略，支持创新型楚雄建设。

5.兜牢基本民生底线，人民群众获得感、幸福感、安全感不断提升。全年完成民生支出222.4亿元，占地方一般公共预算支出的75.8%。一是支持学有所教、业有所保，筑牢千家万户民生之本。完成教育支出46.2亿元，增长2.2%。继续完善城乡义务教育经费保障机制，推进城乡义务教育“两免一补”、营养改善计划、家庭经济困难学生资助，州民族中学搬迁加快推进，997所学校“洗手设施全配套”项目全部投入使用，全面消除中小学幼儿园旱厕。完成就业补助1.69亿元，增长5.4%。从失业保险基金结余中划拨5,400万元，支持开展职业技能提升行动，建设公共就业服务体系，做好就业困难人员帮扶，稳定和扩大就业。二是保障老有所养、幼有所育，用心解决一老一小问题。完成社会保障和就业支出39.9亿元，增长1.7%。下达基本养老保险财政专项补助7.01亿元，确保退休人员养老金及时足额按月发放。支持居家养老健康服务体系建设，增强多层次多样化供给能力。围绕全州学前三年毛入园率达87%以上目标，推进“一村一幼”和普惠性幼儿园建设。争取资金2,500万元，实施彩票公益金项目94个、惠及8.2万人。三是立足病有所医、弱有所扶，精准施策传递党和政府温暖。完成卫生健康支出36.1亿元，增长11.4%。安排下达基本公共卫生项目专项补助1.92亿元，城乡居民医疗保险财政补助12.12亿元。城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务人均财政补助分别从520元、69元提高到550元、74元。实施总投资5.3亿元的重大传染病救治能力和疾控机构核心能力“双提升工程”44个，争取中央资金1.05亿元实施应急物资保障体系建设项目11个。筹措安排城乡困难群众救助专项补助6.5亿元，保障12.9万城乡低保对象、8,508名特困人员基本生活，对3.4万人次实施临时救助。筹措安排优抚安置补助专项2.4亿元，保障2.2万名优抚对象抚恤和生活补助待遇及时发放。四是推动住有所居、需有所供，托起人民群众家门口的幸福。完成城乡社区支出25.9亿元。安排资金38,063万元，支持239个小区12,868户老旧小区改造。安排资金9,163万元，支持城市公厕和乡村公厕建设。筹措资金1.4亿元，补助6,449户农村危房改造。完成文化旅游体育与传媒支出3.6亿元，大力支持文旅融合和旅游产业转型升级。安排资金326.8万元，支持“四大走廊”形象宣传。深入推进教体融合，104块非标准足球场地建成使用。健全政法经费保障机制，支持扫黑除恶专项斗争、禁毒防艾人民战争、市域社会治理现代化试点等工作，深入推进平安楚雄建设。

6.深化财政改革，财政治理效能持续提升。一是扎实推进事权和支出责任划分改革，财政体制更加优化。完成基本公共服务、科技、教育、卫生、交通运输领域州以下事权和支出责任划分改革，权责清晰、财力协调、区域均衡的事权与支出责任划分初步建立。二是加强财政资源统筹，预算管理更加规范。动真格取消基数概念，打破预算固化格局，零基预算改革取得突破性进展。压减无效低效支出，强化各类资金的统筹使用力度，集中保障重点刚性支出。加强全口径预算管理，预算做到财力统筹考虑、项目统筹保障、管理统筹推进。标准科学、规范透明、约束有力的预算制度不断完善。三是突出资金使用效率，预算绩效管理全面实施。落实全方位、全过程、全覆盖的要求，选定10个项目开展重点项目绩效评价，首次委托第三方中介机构集中对州级部门2021年467个部门预算项目进行入库评审和项目绩效目标审核。财政管理绩效综合评价再创佳绩，全州进入全国县级财政管理绩效综合评价前200名县市达到5个，其中南华县排名全国第2位，比2019年最好排名36位（大姚县）前进34位，比2018年最好排名71位（南华县）前进69位，充分体现出彝州财政管理工作“既有高原、更有高峰”。四是硬化预算执行约束，法治财政有效落实。加强《预算法实施条例》的学习宣传，增强预算的严肃性和约束力。持续推进 人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展改革，积极发挥人大预算联网监督系统在预算全过程监管的作用。国库集中支付电子化管理全覆盖，权责发生制政府综合财务报告编制、财政 信息公开、政府会计核算管理、政府采购、政府购买服务、财政电子票据等改革稳步推进。财会监督深入推进，审计查出问题整改进一步加强。

各位代表，回顾过去的五年，财政改革发展各项工作取得新成效，为彝州经济高质量跨越式发展提供了有力保障，为全面建成小康社会贡献了财政力量。

——财政实力持续增强，为经济社会发展提供坚实的财力保障。全州一般公共预算收入从2015年的68.2亿元增长到2020年的90.3亿元，年均增长5.8%，规模居全省第6位。全州一般公共预算支出从2015年的216.2亿元增长到2020年的293.6亿元，年均增长6.3%，规模居全省第9位。累计争取上级补助资金838.9亿元、新增政府债券资金124.65亿元。

——支持打好三大攻坚战，助力全面建成小康社会取得决定性成就。累计投入各类财政扶贫资金79.95亿元，年均增长16.7%，保障33.4万农村建档立卡贫困人口全面脱贫，664个贫困村、25个贫困乡镇全部脱贫，7个县脱贫摘帽。累计投入污染防治资金34.82亿元，支持蓝天、碧水、净土三大保卫战和7个标志性战役，我州被命名为国家生态文明建设示范州，9个县市成功创建省级生态文明县市。累计争取置换和再融资债券资金169.77亿元，化解隐性债务281亿元，牢牢守住债务风险防控底线。

——财政调控多措并举，支持经济社会发展成效显著。筹措安排重点产业和扶持企业发展资金43.5亿元，产业结构更趋合理，产业效益逐渐显现。统筹资金安排“五网”基础设施建设，财政累计投入交通运输52.03亿元、水利31.9亿元、城乡社区111.3亿元，交通、水利等基础设施实现历史性突破。

——民生保障水平不断提升，改革发展成果更多更公平惠及人民群众。民生支出从2015年的168.1亿元增加到2020年的222.4亿元，年均增长5.8%，占比在75%以上。坚决兜牢兜实“三保”底线，教育、卫生保障水平明显提高，覆盖城乡居民的社会保障体系基本建立，基本养老、基本医疗、基本公卫、城乡低保等保障水平逐年提高，织密扎牢民生保障网。

——财税改革深入推进，现代财政制度框架初步建立。深化各项财税体制改革，权责清晰、财力协调、区域均衡的事权与支出责任划分初步建立，标准科学、规范透明、约束有力的预算制度不断完善，“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理制度体系初步形成，营改增全面完成，涉农整合实现重大突破，“放管服”改革加快推进。

各位代表，在决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚的伟大实践的五年中，我们坚持与时俱进、守正创新，财政工作理念、工作思路、工作方法进一步完善，对做好财政工作的规律性认识进一步深化。一是必须增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，把坚持正确政治方向贯彻到谋划财政工作重大战略、制定财政政策、推进财政工作的实践中去。二是必须着眼服务经济社会发展大局，把制定财政政策和资金分配作为体现党和国家意志的重要举措，切实将党的方针、政策体现好、贯彻好、落实好。三是必须牢固树立改革创新思维，用改革的办法解决发展中存在的矛盾和问题，最大限度地激发和增强市场主体活力，调动好各方面的积极性、主动性和创造性。四是必须坚持以人民为中心的发展理念，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，织密扎牢民生保障网，努力推动基本公共服务均等化。

各位代表，回顾过去的五年，成绩来之不易，这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是以习近平同志为核心的党中央正确领导的结果，是州委坚强领导的结果，是州人大、州政协和人大代表、政协委员们监督指导的结果，是各级各部门和全州各族人民共同努力的结果。在充分肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，全州财政改革发展还存在一些突出问题和挑战：一是财政收入增长乏力，刚性支出增长迅猛，财政收支矛盾加剧，“三保”压力较大。二是预算绩效管理还不够健全，结果运用还需要强化，一些领域支出固化僵化现象依然存在，部分资金利用效率不够高。三是地方政府债务负担重，防范和化解债务风险压力较大。我们高度重视这些问题，将采取积极措施认真加以解决。

二、“十四五”时期财政改革发展的目标任务和重点工作

“十四五”时期是我国在全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。全州财政部门将立足新的发展阶段，承担新的历史使命，做好全面建设社会主义现代化楚雄行动的财政保障，更好发挥在国家治理中的基础和重要支柱作用。“十四五”时期全州财政改革发展的目标任务是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神及中央经济工作会议精神，坚持把习近平总书记考察云南重要讲话精神作为做好财政改革发展工作的“纲”和“魂”，全面贯彻中央和省州党委政府各项决策部署，科学统筹财政资源，多渠道筹措资金，集中财力办大事，补短板强弱项抓重点，确保中央和省州党委政府各项决策部署落实到位；推进州以下事权与支出责任划分改革，充分调动各级各部门的积极性；健全标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，基本形成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，不断提高财政资金资源使用效益；有效防范化解地方政府债务风险，高质量可持续财政体系基本建立，财政治理体系和治理能力基本实现现代化，服务和保障全面建设社会主义现代化楚雄行动的能力明显提升，财政在国家治理中的基础和重要支柱作用更加充分发挥。

“十四五”时期财政改革发展重点工作是：

（一）坚持党对财政工作的全面领导，确保财政改革发展沿着正确方向前进。始终彰显财政工作的政治属性，旗帜鲜明讲政治，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习党的十九届五中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面贯彻省委十届十一次全会和州委九届九次全会精神，坚决把思想和行动统一到党中央和省州党委的科学判断、决策部署上来，把党的科学创新理论转化为推进财政改革发展的思想动力和实践力量，切实履行财政部门的职能职责，创造性地主动开展工作，以扎实行动和务实作风确保中央和省州党委政府的各项决策部署在财政工作中落地见效。

（二）深入贯彻新发展理念，推动构建新发展格局和高质量发展。立足新发展阶段，坚定不移贯彻新发展理念，推动构建新发展格局，深度融入“大循环、双循环”，全力打造世界一流“三张牌”，全力服务全面建设社会主义现代化楚雄行动，高质量建设滇中城市群新增长极、以五大枢纽为重点的现代化基础设施体系，高质量打造我国民族团结进步示范区、我国生态文明建设排头兵先行示范区、面向南亚东南亚辐射中心重要支撑区、创新创业高地、现代产业体系建设高地、改革开放高地。

（三）增强科学统筹财政资源能力，集中财力保障各项重大决策部署贯彻落实。将政府各类收入全部纳入预算管理，增强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算的有效衔接，提升财政支出综合效能。全面盘活财政存量资金资产，健全存量资金和预算安排挂钩机制。加大支出结构调整优化力度，聚焦重点领域和关键环节增强财政投入精准度。将党政机关过紧日子思想作为长期方针落实落细，严格控制一般性支出，集中财力保障各项重大决策部署的贯彻落实。

（四）坚持以人民为中心的发展思想，不断提高保障和改善民生水平。突出财政支出的公共性、普惠性，完善民生政策清单制管理，加强基本民生保障，确保民生支出占比始终稳定在75%以上。提高就业水平，办好人民满意教育、推进健康楚雄建设，健全多层次社会保障体系，促进养老托育服务健康发展，不断增进 人民福祉。提升公共文化服务水平，构建现代文化和旅游产业体系。坚持财力下沉，均衡财力分配，缩小城乡基本公共服务水平差距。完善“三保”预算执行约束和监控机制，切实保障“三保”支出需要。

（五）统筹发展和安全，着力防范化解财政运行风险和政府债务风险。健全政府债务监管和风险防范体系，不断提升财政风险防控能力和水平。加强对政府债务借、用、管、还的全过程监督管理，严堵违法违规举债“后门”。加强债务预算管理和限额管理，严格在下达的新增政府债务限额内举借债务，确保债务和财力相匹配。合理安排收支预算，确保政府债务还本付息。坚决遏制隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量，确保债务率和债务风险等级处于合理水平。

（六）更加注重财政资金绩效和管理效率，加快建立适应国家治理能力现代化的现代财政制度。牢固树立法治财政理念，全面落实预算法等财政法律法规，进一步规范收支行为。深化预算绩效管理改革，更加注重结果导向，硬化责任约束。深入实施零基预算，不断提升支出安排的科学性、精准性。推动形成权责清晰、财力协调、区域均衡的财政事权和支出责任划分格局，完善州对下转移支付制度，持续增强基层公共服务保障能力。完善并落实政府综合财务报告制度，国有资产管理报告制度。完善跨年度预算平衡机制，增强中期财政规划对年度预算编制的指导性和约束性。聚焦应对重大挑战、抵御重大风险，加强政府债务和中长期支出责任管理。

三、2021年地方财政预算安排

1.预算编制的指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会、习近平总书记考察云南重要讲话精神和省委十届十一次全会、州委九届九次全会精神，认真落实中央经济工作会、全国财政工作会、省委经济工作会和州委经济工作会议精神，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，推进国家治理体系和治理能力现代化。深入推进财政管理改革促进高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚定不移实施全面建设社会主义现代化楚雄行动。预算编制以“保工资、保运转、保民生、防风险、守底线”为总体工作要求，以“保工资、保运转、保基本民生、保还本付息、保国标省标40项基本民生配套、保应急”为预算安排顺序，切实加强支出预算管理，增强过紧日子意识，大力压减非刚性、非重点支出，加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金，最大限度统筹财政资金支持疫情防控和经济社会发展。

2.预算编制遵循的原则。一是在预算安排上突出“以收定支”和“零基预算”。落实党中央、国务院和省、州党委政府对“十四五”时期经济发展的总体安排和部署，继续深化财税体制改革，打破预算固化格局，压减无效低效支出，强化各类资金的统筹使用力度，确保全州各级财政平稳有序运行。二是增强过紧日子意识。坚决落实党中央、国务院决策部署，按照能压尽压、能减尽减、能收尽收的原则，压减和取消非重点、非刚性项目资金安排，从严从紧编制部门预算，对公用经费按10%进行压减。三是突出保障重点。除“三保”、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、污染防治和重大风险防控、教育卫生科技补短板、世界一流“三张牌”、重点产业发展和全面建设社会主义现代化楚雄行动等重点、刚性支出外，其余支出原则上划为一般性支出进行30%的压减和取消。四是切实兜牢“三保”底线。将保基本作为全局性、政治性任务。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。五是全面实施预算绩效管理。按照全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理要求，通过绩效评价结果的应用，提高项目编制质量，建立“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制。

按照上述指导思想和原则，在综合考虑财税承载能力和加快全州经济社会发展客观需要的基础上，建议2021年全州一般公共预算收入按比上年快报数增长3%安排；全州一般公共预算支出按比上年快报数增长3%安排。

（二）2021年全州及州本级收支预算

全州一般公共预算收入安排929,700万元，比上年快报数增长3%；支出安排3,024,200万元，比上年快报数增长3%。

全州一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入929,700万元，转移性收入1,997,360万元，上年结余收入80,790万元，调入资金95,085万元，债券转贷收入128,100万元，收入总计3,231,035万元；一般公共预算支出3,024,200万元，上解支出70,335万元，地方政府一般债务还本支出136,500万元，支出总计3,231,035万元。收支平衡。

州本级一般公共预算收入安排216,300万元，比上年快报数增长3%。支出安排330,700万元，比上年快报数增长3%。

州本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入216,300万元，转移性收入1,997,360万元，下级上解收入94,421万元，上年结余收入30,285万元，调入资金1,500万元，债券转贷收入128,100万元，收入总计2,467,966万元；一般公共预算支出330,700万元，转移性支出1,938,831万元，债务转贷支出85,040万元，债务还本支出43,060万元，上解支出70,335万元，支出总计2,467,966万元。收支平衡。

2.政府性基金预算

全州政府性基金预算收入安排403,527万元，比上年快报数下降6.3%；支出安排350,806万元，比上年快报数下降53.6%。

全州政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入403,527万元，上年结余收入46,767万元，上级补助收入18,232万元，债券转贷收入65,300万元，收入总计533,826万元；政府性基金预算支出350,806万元，上解上级支出9,035万元，调出资金94,585万元，专项债务还本支出79,400万元，支出总计533,826万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入安排10,420万元，支出安排22,352万元。

州本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入10,420万元，上级补助收入18,132万元，上年结余收入15,029万元，下级上解收入16,035万元，债券转贷收入65,300万元，收入总计124,916万元；政府性基金预算支出22,352万元，补助下级支出20,229万元，上解上级支出9,035万元，调出资金1,000万元，债券转贷支出44,800万元，专项债务还本支出27,500万元，支出总计124,916万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入安排514万元，上年结余收入702万元，上级补助收入安排154万元。全州国有资本经营预算支出安排856万元，调出资金514万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入安排514万元，上级补助154万元。调出资金514万元，补助下级支出154万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入安排790,840万元，较上年决算数增长8.5%，其中：保险费收入531,459万元、财政补贴收入205,059万元；社会保险基金预算支出安排780,568万元，较上年决算数增长8.8%，其中：社会保险待遇支出760,349万元。上级补助和下级上解收入合计438,033万元，补助下级和上解上级支出合计397,377万元，本年收支结余50,928万元，年末滚存结余818,774万元。

州本级社会保险基金预算收入安排456,336万元，较上年决算数增长8.6%，其中：保险费收入282,821万元、财政补贴收入138,566万元；社会保险基金预算支出安排438,633万元，较上年决算数增长10.6%，其中：社会保险待遇支出422,320万元。上级补助和下级上解收入合计299,930万元，补助下级和上解上级支出合计292,690万元，本年收支结余24,943万元，年末滚存结余447,309万元。

（三）2021年财政支出主要政策、保障重点及工作措施

1.全力落实积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，以新发展理念建设高质量财政。一是全面贯彻落实积极的财政政策。加强财政资源统筹，优化支出结构，增强全州重大战略部署财力保障。克服减收增支压力，落实落细减税降费政策。进一步完善并抓好直达机制落实，扩大财政直达资金范围，形成常态化制度化举措。兜牢兜实基本民生底线，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。二是贯彻落实过紧日子的思想。全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算、节用裕民，从严从紧编制部门预算，按照“只减不增”的原则安排“三公”经费预算，严禁铺张浪费和大手大脚花钱。贯彻中央和省级带头大幅度压减部门非刚性、非重点支出和“三公”经费精神，深刻践行艰苦奋斗、勤俭节约，突出“以收定支”和“零基预算”。公用经费压减10%以上，非重点、非刚性支出压减30%以上。三是贯彻落实集中财力保重点。要增强重大战略任务财力保障，在促进科技创新、加快经济结构调整、调节收入分配上主动作为。扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，进一步明确财政支出优先方向，将保基本作为全局性、政治性任务，除“三保”、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、污染防治和重大风险防控、教育卫生科技补短板、世界一流“三张牌”、重点产业发展和全面建设社会主义现代化楚雄行动等重点、刚性支出外，其余支出原则上划为一般性支出进行大幅压减和取消。四是增强财政可持续性。坚持尽力而为、量力而行，合理确定民生支出标准，加强重大建设项目财政承受能力评估，平衡好促发展和防风险的关系，依法依规使用地方政府债券资金，积极稳妥化解地方政府隐性债务存量。五是抓实抓牢重点工作。全力开展“稳收支保三保防风险守底线”专项行动，做到“四抓四全力”，即：狠抓收入目标实现和均衡入库，全力增加财政收入税收占比，切实提高财力质量；狠抓向上争取和支出总量及进度，全力做实做大支出，充分发挥财政资金撬动引领作用；狠抓债务风险防控，全力防控化解规范政府隐性债务，切实防范财政风险；狠抓财源培植和中期财政规划，全力确保“三保”，确保工资发放、机构运转和基本民生保障。

2.全力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持污染防治和重大风险防控。一是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。落实“四个不摘”要求，保持财政支持政策和资金规模总体稳定，积极推进“一平台、三机制”四个专项行动。统筹安排农林水支出52.3亿元，增长6.6%。州本级在上年安排1.57亿元财政扶贫资金的基础上，今年继续按10%的增幅安排财政扶贫资金和乡村振兴专项1.73亿元，突出“两区两园”建设。其中：专项扶贫安排9,048万元，同时足额安排了教育扶贫资金4,261万元，健康扶贫资金6,509万元。从上年结转的中烟公司给予社会发展资金中安排扶贫项目支出1,000万元；乡村振兴及农业安排8,245.27万元。在乡村振兴及农业中，其他农业1,908.89万元。二是支持污染防治和生态建设。坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，统筹安排节能环保支出7.3亿元，增长8.9%。州级财政安排污染防治资金4,945万元，增长40.6%，持续打好蓝天、碧水、净土三大保卫战和7个标志性战役，全力保障各类环境保护督察反馈问题整改落实。三是防范和化解地方政府债务风险。完善常态化监控机制，决不允许通过新增隐性债务上新项目、铺新摊子。硬化预算约束，全面加强项目财政承受能力论证和预算评审，涉及财政支出的全部依法纳入预算管理。强化国有企事业单位监管，依法健全地方政府及其部门向企事业单位拨款机制，严禁地方政府以企业债务形式增加隐性债务。加强督查审计问责，严格落实政府举债终身问责制和债务问题倒查机制。足额将政府债务到期本息32.34亿元纳入预算，其中通过争取再融资债券偿还19.34亿元，通过预算安排偿还本金2.25亿元、利息10.75亿元；全力化解到期隐性债务29.7亿元。州本级足额安排年度必须偿还的还本付息资金3.31亿元，确保到期债务本金利息按时足额支付。其中：安排地方政府债券资金付息及发行服务费22,506万元；安排专项债券到期还本资金1亿元；农村危房改造贷款州级配套贴息及还本支出609万元，外贷项目还本付息6万元。

3.全力落实全面建设社会主义现代化楚雄行动资金保障，支持构建新发展格局。一是突出重大战略部署资金保障。围绕高质量建设滇中城市群新增长极，州级财政安排专项资金4.9亿元。围绕高质量建设以五大枢纽为重点的现代化基础设施体系，安排专项资金2.5亿元。围绕高质量打造创新创业高地，安排专项资金1.9亿元；围绕高质量打造现代产业体系建设高地，安排专项资金2.6亿元；围绕高质量打造改革开放高地，安排专项资金3.5亿元。围绕高质量打造我国民族团结进步示范区，安排专项资金1.9亿元；围绕高质量打造我国生态文明建设排头兵先行示范区，安排专项资金2.1亿元；围绕高质量打造面向南亚东南亚辐射中心重要支撑区，安排专项资金3.6亿元。加快数字化发展，安排专项资金4,496万元，支持“一部手机治理通”平台建设，推进网络强州、数字楚雄、智慧楚雄建设。二是支持现代产业体系建设。州级安排产业培育和稳增长资金3.5亿元，打造世界一流“三张牌”资金3.4亿元，其中：绿色能源0.43亿元、绿色食品0.31亿元、健康生活目的地2.69亿元。统筹安排资源勘探信息等支出5.23亿元，增长3.4%。州级财政安排工业专项5,615万元，主要用于禄丰单晶硅产业园州级补助2,244万元，互联网+、数字楚雄、区块链州级专项资金1,000万元，绿色食品品牌打造专项资金250万元，达规企业奖励530万元，州认定企业技术中心补助310万元，生物医药企业绩效考核奖励100万元，扩销促产补助800万元，参加展洽会补助65万元。统筹安排商业服务业1.21亿元，增长3.9%。州级财政安排外经贸发展专项资金500万元，电子商务示范州建设专项资金1,000万元。州级财政安排烟草产业扶持资金1,200万元，较上年增加1倍。三是支持重大项目建设。全州统筹安排项目前期经费3亿元，其中州级财政安排1亿元。州级财政安排国土空间总体规划编制专项经费1,665万元。统筹安排交通运输支出9.3亿元，增长4.8%，支持实施“互联互通”工程和“四好农村路”等建设。州级财政安排农村公路养护州级配套资金1,200万元。统筹安排水利支出6.64亿元，增长4.4%，支持“兴水润楚”行动，推进滇中引水、小石门水库等水利基础设施建设。大力支持爱国卫生“七个专项行动”，州级财政足额安排改厕补助5,136万元。统筹各类资金，加快推进老旧小区改造、高速公路绿化美化、民族中学搬迁、妇女儿童医院、补充耕地项目等基础设施建设。

4.全力兜牢基本民生底线，不断实现人民对美好生活的向往。一是促进教育高质量发展。统筹安排教育支出48.49亿元，增长4.9%。州级安排教育专项12,309万元，主要用于民族中学搬迁建设项目PPP模式运营缺口补助及新校区设备设施、智慧校园购置资金2,274万元，义务教育家庭经济困难学生生活补助州级配套资金1,117万元，义务教育阶段学生营养改善计划补助州级配套资金713万元，义务教育城乡一体化公用经费州级配套资金605万元，普通高中生均公用经费州级配套资金760万元，普通高中建档立卡家庭经济困难学生生活费补助州级配套资金400万元，乡村教师岗位生活补贴资金3,473万元，学前教育发展专项资金400万元，州属公办高完中教学质量绩效考核专项经费300万元，民办教育州级扶持专项资金500万元。二是支持健康楚雄建设。统筹安排卫生健康支出38.54亿元，增长6.7%。州级安排卫生健康医疗保障专项9,496万元，主要用于城乡居民基本医疗保险州级配套3,579万元，医疗救助1,645万元，国家基本公共卫生服务项目州级配套585万元，计划生育家庭奖励674万元，城市公立医院综合改革州级财政补助398万元，实施基本药物制度“零差率”销售补助284万元，村级计生宣传员生活补助172万元。安排新冠肺炎疫情防控资金1,000万元，毫不松懈抓好常态化疫情防控。三是完善社会保障和就业体系。统筹安排社会保障支出42.94亿元，增长7.7%。州级财政安排人力资源和社会保障专项14,788万元、社会救助专项11,407万元，主要用于机关事业单位养老保险州本级资金缺口财政补助5,500万元，机关事业单位职业年金州本级做实财政补助5,013万元，城乡居民养老保险州级财政补助1,668万元，社保中心托管人员专项经费1,190万元，城乡困难群众救助4,522万元，80岁以上高龄老人保健补助和100岁以上老人长寿补助1,250万元，非财政供养人员亡故火化并入公墓安葬补助1,480万元，青山嘴水库栗子园安置小区移民生活补助2,610万元。创业贷款贴息补助200万元，原州属国有改制企业灵活就业人员社会保险补贴550万元。四是完善住房保障体系。统筹安排住房保障支出11.32亿元，增长3.6%。大力支持保障性租赁住房建设，完善长租房政策，加大城市困难群众住房保障。支持城镇老旧小区改造，稳步推进棚户区改造，加快建设完整居住社区。五是支持文化体育等事业发展。统筹安排文化旅游体育与传媒支出3.91亿元，增长9.2%。支持实施基层文化补短板攻坚工程，加快完善城乡公共文化服务体系。巩固提升全国民族团结进步创建示范州成果，弘扬和传承优秀民族文化。支持“四大走廊”建设，争当打造世界一流健康生活目的地牌的排头兵。统筹安排州级体育彩票公益金专项1,000万元，支持全民健身活动开展和参加省级以上体育赛事，落实体育场馆向社会免费或低收费开放补助政策。

5.全力深化财税体制改革，加快推进财政治理体系和治理能力现代化。一是深入推进财政事权和支出责任划分改革。严格执行《关于清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项的实施意见》，认真落实好基本公共服务、医疗卫生、教育、科技、交通运输领域州以下财政事权和支出责任划分方案，加快推进公共安全、农林水、生态环境、自然资源等领域州以下财政事权和支出责任划分改革，积极构建权责对等的基层财政体制。二是持续深化预算管理制度改革。强化对预算编制的宏观指导，加强财政资源统筹。完善政府预算体系，加强政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算与一般公共预算统筹衔接。加强部门和单位对各类资源的统一管理，依法依规将取得的各类收入纳入部门或单位预算。推进财政支出标准化，更好发挥标准在预算管理中的基础性作用。三是全面实施预算绩效管理。健全权责对等、激励相容的预算绩效管理机制，完善绩效管理制度、绩效指标和标准体系。探索部门整体支出绩效管理，对新出台重大政策、支出项目开展事前绩效评估，加强绩效目标审核，提升绩效目标的约束力，做好绩效运行监控。扎实开展重点绩效评价工作，推动绩效评价提质扩围。强化结果应用，建立完善评价结果与预算调整、改进管理、完善政策挂钩机制，做到“花钱必问效，无效必问责”。大力推动绩效信息公开，积极引导和规范第三方机构参与绩效评价。四是自觉接受预算审查监督。持续深入推进 人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展改革工作，自觉接受预算决算审查监督。认真听取吸纳 人大代表和社会各界的意见建议，提高支出预算和政策的科学性有效性。认真落实人大及其常委会有关预算决议和决算决议。积极配合推进 人大预算联网监督。积极主动回应人大代表关切，做好解释说明工作，更好服务人大代表依法履职。进一步加大预决算公开力度，提高财政透明度，强化对权力运行的制约监督。加强审计发现问题的整改，建立审计整改长效机制。五是完善财政制度建设。加强预算编制、收入征管、资金分配、国库管理、政府债务、政府采购、资产管理、绩效评价等方面的配套制度建设，夯实依法理财制度基础。全面实施财政核心业务一体化，推进财政管理科学化、规范化和信息化建设。进一步强化财政监督，完善预算编制、执行和监督相互制约、相互协调的财政运行机制。完善内部控制管理，将内部控制嵌入财政管理全过程，规范财政权力运行，不断提升财政干部法律意识和依法行政、依法理财的能力。

各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在州委的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，按照州十二届人民代表大会第七次会议的有关决议要求，大力弘扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神和钉钉子精神、工匠精神、愚公移山精神，不忘初心、牢记使命，勇于担当、真抓实干，改革创新、攻坚克难，努力完成财政改革发展各项任务，确保“十四五”开好局、起好步，让“中国彝乡·滇中翡翠·红火楚雄”更加熠熠生辉。

以上报告，请予审查。

监督索引号53230003000010111